Информация о результатах проверок, проведенных в медицинских учреждениях Ульяновской области в 2011 году


 

№ п/п

Дата

Наименование проверяющего органа

Цель проверки

Выявленные нарушения

1

13.01.2011 - 17.01.2011

 

 ГУЗ Областной детский пульмонологический санаторий «Звездочка»

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. Отсутствие приборов учета энергоносителей. Сумма нарушения  551,5 тыс. рублей.

2. Неэффективное планирование расходов по статье КОСГУ340 «увеличение стоимости материальных запасов» на приобретение медикаментов.

3. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 290 «Прочие расходы»  в сумме 3,5 тыс. рублей.

4. В учреждении не выдерживается лимит пробега автомобиля. 

2

18.01.2011 - 21.01.2011

 

ГУЗ Областной врачебно – физкультурный диспансер

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. Отсутствие приборов учета электроэнергии. Сумма нарушения 128,2 тыс. рублей.

2. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «увеличение стоимости материальных запасов» на моющие средства. Сумма нарушения 2,3 тыс. рублей.

3. Дебиторская задолженность в сумме 78,4 тыс. рублей.

4. Не выдерживается лимит пробега автомобиля.

3

24.01.2011 - 27.01.2011

 

 ГУЗ Областной специализированный дом ребенка для детей с органическим поражением центральной нервной системы с нарушением психики

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «увеличение стоимости материальных запасов» на медикаменты и моющие средства. Сумма нарушения 61,9 тыс. рублей.

2. Дебиторская задолженность в сумме 5,6 тыс. рублей.

3. Не выдерживается лимит пробега автомобиля.

4

08.02.2011 - 11.02.2011

 

ГУЗ Детский противотурберкулезный санаторий «Белое озеро»

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. При отоплении муниципального фонда на условиях 2010 года сохраняется потери областных средств на теплоснабжение частного сектора села. Сумма нарушения 193,6 тыс. рублей.

2. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 225 «работы, услуги по содержанию помещения». Сумма нарушения 16,7 тыс. рублей.

3. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 226 «Прочие расходы». Сумма нарушения 0,8 тыс. рублей.

4. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 290 «Работы, услуги по содержанию помещения». Сумма нарушения 3,2 тыс. рублей.

5. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов». Сумма нарушения 2,5 тыс. рублей.

 6. Дебиторская задолженность в сумме 29,5 тыс. рублей.

5

15.02.2011 – 18.02.2011

 

 ГУЗ Костно – туберкулезный санаторий «Сосновка»

 

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. При отоплении муниципального фонда на условиях 2010 года сохраняется потери областных средств на теплоснабжение частного сектора села. Сумма нарушения 306,0 тыс. рублей.

2. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 225 «Работы, услуги по содержанию помещения». Сумма нарушения 16,7 тыс. рублей.

3. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 290 «Прочие расходы». Сумма нарушения 1,9 тыс. рублей.

4. Неправомерно планируются расходы на пени и штрафы по статье КОСГУ 290 «Прочие расходы». Сумма нарушения 43,6 тыс. рублей.

5. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов». Сумма нарушения 158,6 тыс. рублей.

6. Дефицит лимитов бюджетных средств на 2011 год по продуктам питания. Сумма нарушения 1769,6 тыс. рублей.

 7. Дебиторская задолженность в сумме 321,2 тыс. рублей.

6

22.02.2011 – 25.02.2011

 

ГУЗ Областной противотуберкулезный санаторий «Инза»

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. Необоснованно предусмотрены потери в ЛПЭ трансформаторах, что в 2010 году составило 9076 кВТ. Сумма нарушения 39,3 тыс. рублей.

2. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 225 «Работы, услуги по содержанию помещения». Сумма нарушения 10,0 тыс. рублей.

3. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 290 «Прочие расходы». Сумма нарушения 3,2 тыс. рублей.

4. Неправомерно планируются расходы на пени и штрафы по статье КОСГУ 290 «Прочие расходы». Сумма нарушения 20,0 тыс. рублей.

5. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов». Сумма нарушения 20,2 тыс. рублей.

6. Дефицит лимитов бюджетных средств на 2011 год по продуктам питания. Сумма нарушения 303,29 тыс. рублей.

 7. Дебиторская задолженность в сумме 488,9 тыс. рублей.

8. Не выдерживаются лимит пробега автомобиля УАЗ 396295.

9. При использовании средств полученных от возмещения коммунальных услуг произведены прямые расходы, минуя единый счет областного бюджета. Сумма нарушения 81,5 тыс. рублей.     

7

14.03.2011 - 16.03.2011

 

ГУЗ Детская больница восстановительного лечения № 2

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. Дефицит лимитов бюджетных средств на 2011 год по статье КОСГУ 221 «Услуги связи». Сумма нарушения 8,7 тыс. рублей.

2. Дефицит лимитов бюджетных средств по статье КОСГУ 223 «Коммунальные услуги». Сумма нарушения 1069,2 тыс. рублей.

3. Дефицит лимитов бюджетных средств по статье КОСГУ 290 «Прочие расходы» (уплата земельного налога). Сумма нарушения 67,0 тыс. рублей.

4. Дефицит лимитов бюджетных средств по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости  материальных запасов». Сумма нарушения 1057,0 тыс. рублей.

5. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» (медикаменты). Сумма нарушения 110,0 тыс. рублей.

6. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» (Прочие расходы). Сумма нарушения 29,5 тыс. рублей.

7. Дебиторская задолженность в сумме 1,1 тыс. рублей.

8. Не выдерживаются лимит пробега на автомобиль УАЗ 31514 и нормы расхода.  Сумма нарушения 25,8 тыс. рублей. 

8

11.04.2011

 

 ГУЗ Областной клинический кожно – венерологический диспансер

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. По статье КОСГУ 223 «Коммунальные услуги» излишне запланированная сумма, не подтверждённая договорами. Сумма нарушения 162,0 тыс. рублей.

2. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 221 «Услуги связи» (подключение и использование Интернет). Сумма нарушения 8,0 тыс. рублей.

3. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 290 «Прочие расходы» (транспортный налог). Сумма нарушения 2,4 тыс. рублей.

4. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» (Прочие расходы). Сумма нарушения 878,9 тыс. рублей.

5. Не выдерживаются лимит пробега на автомобиль УАЗ 3110 и нормы расхода.  Сумма нарушения 4,5 тыс. рублей. 

6. Дебиторская задолженность по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» (медикаменты) в сумме 1,1 тыс. рублей.

9

17.03.2011 - 29.03.2011

 

 ГУЗ Ульяновская областная психиатрическая больница № 2

 

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. По статье КОСГУ 223 «Коммунальные услуги» недостающая потребность в сумме 402,9 тыс.  рублей.

2. По статье КОСГУ 226 «Прочие работы, услуги» завышены плановые расходы. Сумма нарушения 1,3 тыс. рублей.

3. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 290 «Прочие расходы». Сумма нарушения 5,0 тыс. рублей.

4. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» (медикаменты, и продукты питания). Сумма нарушения 2117,9 тыс. рублей.

,9 тыс. рублей.

5. Не выдерживаются лимит пробега на автомобиль УАЗ и нормы расхода.  Сумма нарушения 386,9 тыс. рублей. 

 

10

20.04.2011 - 27.04.2011

 

 ГУЗ Ульяновский областной «Хоспис»

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. Дефицит лимитов бюджетных средств по статье КОСГУ 221 «Услуги связи». Сумма нарушения 15,0 тыс. рублей.

2. Дефицит лимитов бюджетных средств по статье КОСГУ 223 «Коммунальные услуги». Сумма нарушения 232,3 тыс. рублей.

3. Дефицит лимитов бюджетных средств по статье КОСГУ 290 «Прочие расходы». Сумма нарушения 20,0 тыс. рублей.

4. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов». Сумма нарушения 230,6 тыс. рублей.

5. Не выдерживаются лимит пробега на автомобиль УАЗ и нормы расхода.  Сумма нарушения 23,7 тыс. рублей. 

11

04.05.2011 - 13.05.2011

 

 ГУЗ областной противотуберкулёзный диспансер

проверка обоснованности составления смет и расчётов к ним в 2011 году

 

1. Дефицит лимитов бюджетных средств по статье КОСГУ 223 «Коммунальные услуги». Сумма нарушения 10 400,2 тыс. рублей.

2. Завышение лимитов по статье КОСГУ 225 «Работы, услуги по содержанию имущества». Сумма нарушения 470,0 тыс. рублей.

3. Дефицит лимитов бюджетных средств по статье КОСГУ 290 «Прочие расходы» Сумма нарушения 10,0 тыс. рублей.

4. Дефицит лимитов бюджетных средств по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости  материальных запасов» в том числе: на медикаменты продукты питания. Сумма нарушения 23 466,4 тыс. рублей.

5. Завышение планируемых расходов по статье КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» (ГСМ). Сумма нарушения 300,0 тыс. рублей.

6. Не выдерживаются лимит пробега на автомобиль УАЗ и нормы расхода.  Сумма нарушения 379,8 тыс. рублей.

7. Дебиторская задолженность в сумме 74,4 тыс. рублей.   

12

 

 ГУЗ ОЦПП

Целевое и эффективное использование средств областного бюджета

 

  1. 1.                     Установлен перерасход ГСМ. Сумма нарушения 7,7 тыс. рублей.

2. Не эффективное использование материальных ценностей в сумме 25,9 тыс. рублей.

3. Не выдерживаются нормы расходов продуктов питания, в результате чего недокорм. Сумма нарушения 608,0 тыс. рублей.

4. Необоснованное и неэффективное использование бюджетных средств на закупку медикаментов. Сумма нарушения 588,6 тыс. рублей.

5. Неправомерное использование бюджетных средств на оплату труда. Сумма нарушения 9,3 тыс. рублей. 

13

06.07.2011 – 04.08.2011

 ГУЗ ОДПС «Юлово»

Целевое и эффективное использование средств областного бюджета

 

1. Работниками учреждения по возвращении из командировки не составляется краткий отчёт о выполненной работе за период командировки, который должен согласовываться с руководителем структурного подразделения и затем предоставляется в бухгалтерию вместе с командировочным удостоверением и авансовым отчётом.

2. Работникам учреждения неправомерно  выплачены суточные расходы (командировка оформляется на два дня, суточные выдаются за два дня, а фактически командировка на один день). Сумма нарушения 40,5 тыс. рублей.

3. Установлено излишнее списание бензина в количестве 1441,12 л. В сумме 28,6 тыс. рублей.

4. Установлено перечисление остатков бюджетных средств на конец финансового года  в качестве аванса  по статье КОСГУ 226 «Прочие услуги». В сумме 6,0 тыс. рублей.

5. Просроченная дебиторской задолженности (более 90 дней) в сумме 250,3 тыс. рублей.

6. Установлено неэффективное использование бюджетных средств на закупку медикаментов  в сумме 58,0 тыс. рублей.

7. Не выдерживаются натуральные нормы расходов продуктов питания в сумме 509,2 тыс. рублей.

8. Неэффективное использование бюджетных средств на   страхование автомобилей и уплату транспортного налога в сумме 8,4 тыс. рублей.

9. Не правильное оформление инвентарных карточек по учёту основных средств - отсутствие краткой индивидуальной характеристики объекта,  подписи и расшифровки подписи, заполняющего карточку, даты выпуска (изготовления), даты и номера акта о вводе в эксплуатацию.

10. Установлено неэффективное  использование материальных ценностей. Основные средства и медицинское оборудование находятся на складе, но не используются или находятся в неисправном  состоянии,  не принимаются меры по их ремонту. Сумма нарушения 164,6 тыс. рублей.

11. В учреждении используются старые образцы карточки-  справки по начислению заработной без указания обязательных реквизитов (должность заполнявшего карточку, подпись, расшифровка подписи).

12. Неправомерное использование бюджетных средств на оплату труда за совместительство  на тяжелых работах, работах с вредными и (или) опасными условиями труда, при условии, если основная работа связана с такими же условиями. Сумма нарушения 751,7 тыс. рублей.

13. Установление надбавки за особые условия работы без проведения аттестации рабочих мест. Сумма нарушения 169,7 тыс. рублей.

14. Установлено несоответствие рабочего по основной работе с рабочим временим по совместительству. Неправомерные расходы по оплате труда в сумме 0,5 тыс. рублей. 

14

08.08.2011 – 06.09.2011

 ГУЗ БВЛКБ

Целевое и эффективное использование средств областного бюджета

 

1. Неправомерно запланированы расходы  по статье КОСГУ 226 «Прочие услуги» на обновление программного обеспечения 1С бухгалтерия в сумме 21,8 тыс. рублей.

2. По  статье  290 «Прочие расходы» (пени, штрафы, транспортный налог) неправомерно запланированы расходы в сумме 44,8 тыс. рублей.

3. По КОСГУ 223 «Коммунальные услуги» неправомерно израсходованы  бюджетные средства на оплату за тепло и воду за жильцов (с жильцами не заключены договоры на возмещение коммунальных услуг) в сумме 6,0 тыс. рублей.

4. Работниками учреждения при возвращении из командировки не составляется краткий отчёт о выполненной работе за период командировки.

5. Неправомерно выданы денежные средства в подотчёт и израсходованы на  ремонт автомобиля, который на балансе учреждения не числится в сумме 4,9 тыс. рублей.

6. Установлено нецелевое использование бюджетных средств на цели, не соответствующие условиям их получения в сумме 54,7 тыс. рублей.

7. Штатное расписание на 2010 год не согласовано  вышестоящей организацией -Министерством здравоохранения Ульяновской области.

8. В учреждении используются старые образцы карточки-  справки по начислению заработной.

9. Установлены неправомерные выплаты стимулирующего характера главному врачу за напряженность и интенсивность  труда в сумме 5,4 тыс. рублей.

10. Установлены неправомерные выплаты стимулирующего характера за напряженность и интенсивность труда заведующему кардиологическим отделением и палатной медицинской сестре в сумме 26,2 тыс. рублей.

11. Установлены неправомерные выплаты стимулирующего характера за уровень образования главному врачу и  заведующему кардиологическим отделением в сумме 24,4 тыс. рублей.

12. Неправомерно начислена заработная плата за дежурства главному врачу,  врачу – кардиологу и  медицинской сестре в сумме 63,7 тыс. рублей.

13. Водителям неправомерно начислена и выплачена доплата за классность в сумме 23,2 тыс. рублей.

14. Неправомерно выплачена премия к новому году в сумме 168,0 тыс. рублей.  

15. Неправомерно выплачены отпускные главному врачу за сельскую местность и добровольную пожарную дружину в сумме 6,1 тыс. рублей.

16. Неправомерно выплачена заработная плата медицинской сестре за выполнение обязанностей повара без документов, подтверждающих квалификацию повара в сумме 2,4 тыс. 

17. Установлена двойная оплата за выполнение обязанностей главного бухгалтера в сумме 11,4 тыс. рублей.

18. Установлено неэффективное использование основных средств в сумме 628,5 тыс. рублей.

19. Не предъявлены акты на списание электрокардиографов, что привело к неправомерному списанию основных средств в сумме 77,5 тыс. рублей.

20. Установлено неправомерное списание автомобиля в результате отсутствия достоверных документов, подтверждающих факт списания автомобиля в сумме 250,0 тыс. рублей.

21. Отсутствует контроль со стороны лечебного учреждения за ведением бухгалтерского учета в части списания основных средств.

В главной  книге не отражено списание основных средств на сумму 564,9 тыс.рублей.

22. Установлены двойные остатки по основным средствам  в  главной книге по состоянию на начало года.

23. Установлено излишнее списание бензина в количестве 6900,46 литров в сумме 144,9 тыс. рублей. 

15

14.09.2011 –17.10.2011

ГУЗ «Областной центр по профилактике и борьбе со СПИД и инфекциями»

Целевое и эффективное использование средств областного бюджета

 

1. По КОСГУ 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» расходы  на  приобретение лекарственных средств, и медикаментов  и спирта запланированы без учёта остатка на складе.   В результате  чего, неправомерно запланированы расходы в сумме 213,6 тыс. рублей.

2. По  КОСГУ  223 «Коммунальные услуги»  при установке  приборов учёта на  потребляемую  теплоэнергию, ожидаемая экономия бюджетных средств составила  138,4 тыс. рублей.

3. В нарушение п.2 ст. 242 Бюджетного Кодекса РФ, остаток денежных средств на лицевом счёте, открытом в Управлении Федерального казначейства по Ульяновской области, не перечисленных на единый счёт областного бюджета на 01.01.2011 составляет 8,3 тыс. рублей.

4. Неправомерные выплаты стимулирующего характера составили в сумме 258,4 тыс. рублей.

5. Сумма неправомерных выплат по совместительству составляет 18,6 тыс. рублей.

6. неправомерных выплат по совместительству должностей (превышающих работу более четырех часов) составляет 8,8 тыс. рублей. 

7. Неэффективное использование основных средств на сумму 3,3 тыс. рублей.

8. неправомерно списан бензин  в количестве 153 литра на сумму 3,03  тыс. рублей.

9. Дебиторская задолженность (более 90) дней в  сумме 110,4 тыс. рублей.

 

Добавлено: 28 октября 2011 года, 09:36

Изменено: 28 октября 2011 года, 09:36