Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год
Проект закона
Утвердить отчёт об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год по доходам в сумме 8700111,4 тыс. рублей и по расходам в сумме 8678676,4 тыс. рублей с превышением доходов над расходами в сумме 21435,0 тыс. рублей по следующим показателям:
1) источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год согласно приложению 1;
2) доходам бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год согласно приложению 2;
3) ведомственной структуре расходов бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год согласно приложению 3.
Губернатор Ульяновской области С.И.Морозов
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
к Закону Ульяновской области
«Об исполнении бюджета
Территориального фонда
обязательного медицинского
страхования Ульяновской
области за 2013 год»
ИСТОЧНИКИ
внутреннего финансирования дефицита бюджета
Территориального фонда обязательного медицинского страхования
Ульяновской области за 2013 год
тыс. рублей
Код бюджетной классификации Российской Федерации |
Наименование источника средств |
Сумма |
000 01 00 00 00 00 0000 000 |
Источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов |
-21435,0 |
000 01 05 00 00 00 0000 000 |
Изменение остатков средств на счетах по учёту средств бюджетов |
-21435,0 |
000 01 05 00 00 00 0000 500 |
Увеличение остатков средств бюджетов |
-8700111,4 |
000 01 05 02 01 09 0000 510 |
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского стра-хования |
-8700111,4 |
000 01 05 00 00 00 0000 600 |
Уменьшение остатков средств бюджетов |
8678676,4 |
000 01 05 02 01 09 0000 610 |
Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского стра-хования |
8678676,4 |
__________
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
к Закону Ульяновской области
«Об исполнении бюджета
Территориального фонда
обязательного медицинского
страхования Ульяновской
области за 2013 год»
ДОХОДЫ
бюджета Территориального фонда обязательного медицинского
страхования Ульяновской области за 2013 год
тыс. рублей
Код бюджетной |
Наименование показателей |
Сумма |
000 1 00 00000 00 0000 000 |
Налоговые и неналоговые доходы |
143786,7 |
000 1 05 00000 00 0000 000 |
Налоги на совокупный доход |
- 211,3 |
182 1 05 01000 00 0000 110 |
Налог, взимаемый в связи с применением упрощённой системы налогообложения |
- 222,3 |
182 1 05 01012 01 0000 110 |
Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) |
- 95,2 |
182 1 05 01022 01 0000 110 |
Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) |
- 42,3 |
182 1 05 01030 01 0000 110 |
Минимальный налог, зачисляемый в бюджеты государственных внебюджетных фондов (уплаченный (взысканный) за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) |
- 84,8 |
182 1 05 02020 02 0000 110 |
Единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) |
-13,5 |
182 1 05 03020 01 0000 110 |
Единый сельскохозяйственный налог (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) |
24,5 |
000 1 09 00000 00 0000 000 |
Задолженность и перерасчёты по отменённым налогам, сборам и иным обязательным платежам |
730,9 |
000 1 09 08000 00 0000 140 |
Недоимка, пени и штрафы по страховым взносам |
162,5 |
182 1 09 08050 09 0000 140 |
Недоимка, пени и штрафы по взносам в территориальные фонды обязательного медицинского страхования |
162,5 |
000 1 09 09000 00 0000 110 |
Единый социальный налог |
569,4 |
182 1 09 09040 09 0000 110 |
Единый социальный налог, зачисляемый в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования |
569,4 |
182 1 09 11020 02 0000 110 |
Налоги, взимаемые в виде стоимости патента в связи с применением упрощённой системы налогообложения (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) |
-1,0 |
000 1 13 00000 00 0000 000 |
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства |
608,8 |
395 1 13 02999 09 0000 130 |
Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования |
608,8 |
000 1 16 00000 00 0000 000 |
Штрафы, санкции, возмещение ущерба |
28432,4 |
000 1 16 20000 00 0000 140 |
Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о государственных внебюджетных фондах и о конкретных видах обязательного социального страхования, бюджетного законодательства (в части бюджетов государственных внебюджетных фондов) |
570,8 |
395 1 16 20040 09 0000 140 |
Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о государственных внебюджетных фондах и о конкретных видах обязательного социального страхования, бюджетного законодательств (в части бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования) |
570,8 |
000 1 16 21000 00 0000 140 |
Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу |
186,7 |
395 1 16 21090 09 0000 140 |
Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования |
186,7 |
000 1 16 32000 00 0000 140
|
Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причинённого в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств |
27668,9 |
395 1 16 32000 09 0000 140 |
Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причинённого в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части территориальных фондов обязательного медицинского страхования) |
27668,9 |
000 1 16 33000 00 0000 140 |
Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг |
6,0 |
161 1 16 33090 09 0000 140 |
Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для нужд территориального фонда обязательного медицинского страхования |
6,0 |
000 1 17 00000 00 0000 000 |
Прочие неналоговые доходы |
114225,9 |
000 1 17 06000 00 0000 180 |
Прочие неналоговые поступления в бюджеты государственных внебюджетных фондов |
114225,9 |
395 1 17 06040 09 0000 180 |
Прочие неналоговые поступления в территориальные фонды обязательного медицинского страхования |
114225,9 |
000 2 00 00000 00 0000 000 |
Безвозмездные поступления |
8556324,7 |
000 2 02 00000 00 0000 000 |
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
8557959,0 |
000 2 02 05000 00 0000 151 |
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов |
8557959,0 |
395 2 02 05701 09 0000 151 |
Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования |
771308,9 |
000 2 02 05800 09 0000 151 |
Средства Федерального фонда обязательного медицинского страхования, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования |
7786650,1 |
395 2 02 05805 09 0000 151 |
Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации |
0,1 |
395 2 02 05812 09 0000 151 |
Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на выполнение переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования |
7751650,0 |
395 2 02 05813 09 0000 151 |
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам |
35000,0 |
000 2 18 00000 00 0000 00 |
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет |
783,6 |
000 2 18 00000 00 0000 151 |
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет |
783,6 |
395 2 18 06040 09 0000 151 |
Доходы бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет |
783,6 |
000 2 19 00000 00 0000 000 |
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет |
-2417,9 |
395 2 19 06024 09 0000 151 |
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования |
-608,8 |
395 2 19 06034 09 0000 151 |
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования |
-1809,1 |
|
Итого доходов |
8700111,4 |
|
|
|
________________
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
к Закону Ульяновской области
«Об исполнении бюджета
Территориального фонда
обязательного медицинского
страхования Ульяновской
области за 2013 год»
ВЕДОМСТВЕННАЯ СТРУКТУРА РАСХОДОВ
бюджета Территориального фонда обязательного медицинского
страхования Ульяновской области за 2013 год
тыс. рублей
Наименование |
Мин |
Рз |
ПР |
ЦС |
ВР |
Сумма |
|
Территориальные фонды обязательного медицинского страхования |
395 |
|
|
|
|
8678676,4 |
|
Общегосударственные вопросы |
395 |
01 |
|
|
|
52020,3 |
|
Другие общегосударственные вопросы |
395 |
01 |
13 |
|
|
52020,3 |
|
Руководство и управление в сфере установленных функций |
395 |
01 |
13 |
001 00 00 |
|
52020,3 |
|
Аппараты органов управления государственных внебюджетных фондов |
395 |
01 |
13 |
001 55 00 |
|
52020,3 |
|
Фонд оплаты труда и страховые взносы |
395 |
01 |
13 |
001 55 00 |
141 |
31280,7 |
|
Иные выплаты персоналу, за исключением фонда оплаты труда |
395 |
01 |
13 |
001 55 00 |
142 |
653,2 |
|
Закупка товаров, работ, услуг в сфере информационно-коммуникационных технологий |
395 |
01 |
13 |
001 55 00 |
242 |
5405,3 |
|
Прочая закупка товаров, работ и услуг для государственных нужд |
395 |
01 |
13 |
001 55 00 |
244 |
14586,5 |
|
Уплата налога на имущество организаций и земельного налога |
395 |
01 |
13 |
001 55 00 |
851 |
80,8 |
|
Уплата прочих налогов, сборов и иных платежей |
395 |
01 |
13 |
001 55 00 |
852 |
13,8 |
|
Здравоохранение |
395 |
09 |
|
|
|
8591656,1 |
|
Амбулаторная помощь |
395 |
09 |
02 |
|
|
329,9 |
|
Проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации |
395 |
09 |
02 |
505 21 01 |
|
0,1 |
|
Приобретение товаров, ра-бот, услуг в пользу граждан |
395 |
09 |
02 |
505 21 01 |
323 |
0,1 |
|
Проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан |
395 |
09 |
02 |
505 24 00 |
|
329,8 |
|
Исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда, причинённого в результате незаконных действий (бездействия) органов государственной власти (государственных органов) либо должностных лиц этих органов, а также в результате деятельности казённых уч-реждений |
395 |
09 |
02 |
505 24 00 |
831 |
329,9 |
|
Другие вопросы в области здравоохранения |
395 |
09 |
09 |
|
|
8591326,2 |
|
Реализация программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части внедрения стандартов медицинской помощи, повышение доступности амбулаторной медицинской помощи |
395 |
09 |
09 |
096 03 00 |
|
2488,3 |
|
Приобретение товаров, ра-бот, услуг в пользу граждан |
395 |
09 |
09 |
096 03 00 |
323 |
2488,3 |
|
Федеральный закон от 29 ноября 2010 года № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» |
395 |
09 |
09 |
505 17 00 |
|
8588837,9 |
|
Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации |
395 |
09 |
09 |
505 17 02 |
|
8588837,9 |
|
Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан |
395 |
09 |
09 |
505 17 02 |
323 |
8572352,9 |
|
Исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда, причинённого в результате незаконных действий (бездействия) органов государственной власти (государственных органов) либо должностных лиц этих органов, а также в результате деятельности казённых уч-реждений |
395 |
09 |
09 |
505 17 02 |
831 |
16485,0 |
|
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований |
395 |
14 |
|
|
|
35000,0 |
|
Прочие межбюджетные трансферты общего характера |
395 |
14 |
03 |
|
|
35000,0 |
|
единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам |
395 |
14 |
03 |
505 17 03 |
|
35000,0 |
|
Иные межбюджетные трансферты |
395 |
14 |
03 |
505 17 03 |
540 |
35000,0 |
|
Итого расходов |
|
|
|
|
|
8678676,4 |
|
__________
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к проекту закона Ульяновской области «Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год»
Во исполнение статьи 149 Бюджетного кодекса Российской Федерации подготовлен проект закона «Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год» (далее по тексту –ТФОМС).
Законопроект регулирует отношения в бюджетной сфере, относится к отрасли бюджетного законодательства, направлен на реализацию Бюджетного кодекса Российской Федерации. Действие данного законопроекта распространяется на ТФОМС.
Закон Ульяновской области от 29.10.2012 года № 166-ЗО «О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» (в ред. Законов Ульяновской области от 01.03.2013 года № 25-ЗО, от 04.06.2013 года № 92-ЗО, от 09.08.2013 года № 133-ЗО, от 02.12.2013 года № 223-ЗО) утверждён по доходам в сумме 8652291,1 тыс. рублей, по расходам в сумме 8758870,0 тыс. рублей.
Кроме того, величина расходов уточнена внесением изменений в сводную бюджетную роспись бюджета Территориального фонда в соответствии со статьёй 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьёй 5 Закона Ульяновской области от 29.10.2013 года № 166-ЗО.
В соответствии с бюджетом Территориального фонда на 2013 год в ТФОМС поступали: налоговые доходы в части, подлежащей зачислению в ТФОМС, прочие неналоговые поступления, межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, субвенции, а также межбюджетные трансферты на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам.
Налоговые доходы утверждены в сумме 757,0 тыс. рублей. Фактические поступления составили 519,6 тыс. рублей. Снижение показателей в сравнении с планом на 31,4%, связано с отменой с 07.05.2013 года поступлений налоговых доходов в бюджет Фонда в соответствии с Федеральным законом № 104-ФЗ от 07.05.2013 «О внесении изменений в бюджетный кодекс РФ и отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием бюджетного процесса». Удельный вес в общей величине доходов – 0,01%.
В ТФОМС поступили денежные средства от Министерства здравоохранения Ульяновской области, возвращенные единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам в сумме 783,3 тыс. рублей и 0,3 тыс. рублей остаток денежных средств на реализацию программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части внедрения современных информационных систем в здравоохранение в целях перехода на полисы обязательного медицинского страхования единого образца, которые в последующем восстановлены в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования.
Также, возвращены в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования 1025,5 тыс. рублей по акту проверки за нецелевое использование средств ОМС в 2012 году.
Министерству здравоохранения Ульяновской области был произведен возврат остатка денежных средств за декабрь 2012 года за оплату дополнительной медицинской помощи, оказываемой медицинскими работниками участковой службы в сумме 608,8 тыс. рублей.
Кроме того, в бюджет ТФОМС поступили средства:
-денежные взыскания от регрессных исков и штрафов 186,7 тыс. рублей или 141,23 % к плану;
-денежные взыскания за нарушения законодательства РФ в сумме 570,8 тыс. рублей или 243,49 % к плану;
-денежные взыскания за нецелевое использование бюджетных средств в сумме 27668,9 тыс. рублей или 340,18 % к плану;
-денежные взыскания за нарушения законодательства РФ о размещении заказов на поставки товаров в сумме 6,0 тыс. рублей.
Прочие неналоговые поступления (средства по межтерриториальным расчётам) утверждены в бюджете Территориального фонда в сумме 96069,0 тыс. рублей. Фактически поступило 114225,9 тыс. рублей. Удельный вес в общей величине доходов ТФОМС Ульяновской области – 1,31%.
Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования поступили в соответствии с планом в сумме 771308,9 тыс. рублей. Удельный вес в общей сумме доходов – 8,86%.
Субсидии на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации поступили на завершение расчетов за 2012 год в сумме 0,1 тыс. рублей.
Субвенции из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования бюджетам территориальных фондов, поступили в соответствии с планом в сумме 7751650,0 тыс. рублей. Удельный вес в общей величине доходов – 89,10%.
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам - в сумме 35000,0 тыс. рублей, что на 45,83% больше плана. Удельный вес в общей сумме доходов ТФОМС Ульяновской области -0,40%.
Общая сумма доходов ТФОМС в 2013 году составила 8700111,4 тыс. рублей (100,55% к плановому значению). По отношению к 2012 году рост доходов составляет 14,89%.
Расходы ТФОМС в 2013 году производились в соответствии с утвержденным бюджетом на 2013 год, а также с учётом фактических поступлений средств.
В целом, расходы ТФОМС выполнены на 99% к утвержденной величине и составили – 8678676,4 тыс. рублей, в том числе:
на финансирование территориальной программы ОМС жителей Ульяновской области – 8572352,9 тыс. рублей, при утверждённой величине – 8663158,3 тыс. рублей; в 2012 году – 5544535,3 тыс. рублей;
на выполнение управленческих функций Фондом – 52020,3 тыс. рублей при утвержденной величине – 52408,4 тыс. рублей; в 2012 году – 37717,1 тыс. рублей;
- расходы на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, 0,1 тыс. рублей – за завершение расчётов в соответствии с утверждённой величиной;
- расходы на завершение расчетов в рамках реализации программы модернизации здравоохранения Ульяновской области в части внедрения стандартов медицинской помощи, повышения доступности амбулаторной медицинской помощи – 2488,3 тыс. рублей в соответствии с утверждённой величиной;
- расходы на выполнение судебных решений – 16484,9 тыс. рублей;
- расходы на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам – 35000,0 тыс. рублей, в соответствии с заявками; в 2012 году – 26000,0 тыс. рублей.
Остаток средств на конец года составил 128013,9 тыс. рублей.
В результате принятия настоящего законопроекта будут исполнены требования статьи 149 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьи 26 Закона Ульяновской области от 02.10.2012 года №123-ЗО «Об особенностях бюджетного процесса в Ульяновской области».
Проект закона разработан начальником отдела формирования финансовых средств и статистической отчётности ТФОМС Шафрановой Ириной Викторовной совместно с главным специалистом (экономистом) Фонда Буханцевой Ольгой Юрьевной.
И.о.директора И.Ш.Бакиров
Добавлено: 11 марта 2014 года, 12:04