Обсуждение с 11 марта 2014 по 11 апреля 2014 Обсуждение закрыто

Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год

Проект закона

 

Утвердить отчёт об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год по доходам в сумме 8700111,4 тыс. рублей и по расходам в сумме  8678676,4 тыс. рублей с превышением доходов над расходами в сумме  21435,0 тыс. рублей по следующим показателям:

1)    источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год согласно приложению 1;

2)    доходам бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год согласно приложению 2;

3) ведомственной структуре расходов бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год согласно приложению 3. 

 

Губернатор Ульяновской области                                                     С.И.Морозов

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

к Закону Ульяновской области
«Об исполнении бюджета
 Территориального фонда
обязательного медицинского
страхования  Ульяновской  
области за 2013 год»

 

 

 

ИСТОЧНИКИ

внутреннего финансирования дефицита бюджета
Территориального фонда обязательного медицинского страхования
Ульяновской области за 2013 год

тыс. рублей

Код бюджетной

классификации

Российской Федерации

Наименование источника средств

Сумма

000 01 00 00 00 00 0000 000

Источники внутреннего     финансирования дефицитов бюджетов

-21435,0

000 01 05 00 00 00 0000 000

Изменение остатков  средств  на счетах  по учёту средств бюджетов

-21435,0

000 01 05 00 00 00 0000 500

Увеличение остатков средств бюджетов

-8700111,4

000 01 05 02 01 09 0000 510

Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского стра-хования

-8700111,4

000 01 05 00 00 00 0000 600

Уменьшение остатков средств бюджетов

8678676,4

000 01 05 02 01 09 0000 610

Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского стра-хования

8678676,4

  __________

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

к Закону Ульяновской области
«Об исполнении бюджета
Территориального фонда
обязательного медицинского
страхования Ульяновской
области за 2013 год»

 

 

 

ДОХОДЫ

бюджета Территориального фонда обязательного  медицинского
страхования  Ульяновской области за 2013 год

 

тыс. рублей

Код бюджетной
классификации
Российской Федерации

Наименование показателей

Сумма

000 1 00 00000 00 0000 000

Налоговые и неналоговые доходы

143786,7

000 1 05 00000 00 0000 000

Налоги на совокупный доход

- 211,3

182 1 05 01000 00 0000 110

Налог, взимаемый в связи с применением упрощённой системы  налогообложения

- 222,3

182 1 05 01012 01 0000 110

Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года)

- 95,2

182 1 05 01022 01 0000 110

Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года)

- 42,3

182 1 05 01030 01 0000 110 

Минимальный налог, зачисляемый в бюджеты государственных внебюджетных фондов (уплаченный (взысканный) за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) 

- 84,8

182 1 05 02020 02 0000 110

Единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года)

-13,5

182 1 05 03020 01 0000 110

Единый сельскохозяйственный налог (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года)

24,5

000 1 09 00000 00 0000 000

Задолженность и перерасчёты по отменённым налогам, сборам и иным обязательным платежам

730,9

000 1 09 08000 00 0000 140

Недоимка, пени и штрафы по страховым взносам

162,5

182 1 09 08050 09 0000 140

Недоимка, пени и штрафы по взносам в территориальные фонды обязательного медицинского страхования

162,5

000 1 09 09000 00 0000 110

Единый социальный налог

569,4

182 1 09 09040 09 0000 110

Единый социальный налог, зачисляемый в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования

569,4

182 1 09 11020 02 0000 110

Налоги, взимаемые в виде стоимости патента в связи с применением упрощённой системы налогообложения (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года)

-1,0

000 1 13 00000 00 0000 000

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

608,8

395 1 13 02999 09 0000 130

Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования

608,8

000 1 16 00000 00 0000 000

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

28432,4

000 1 16 20000 00 0000 140

Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о государственных внебюджетных фондах и о конкретных видах обязательного социального страхования,    бюджетного законодательства (в   части бюджетов государственных внебюджетных фондов)

570,8

395 1 16 20040 09 0000 140

Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о государственных внебюджетных фондах и  о конкретных видах обязательного социального страхования, бюджетного законодательств (в части   бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования)

 

 

 

570,8

000 1 16 21000 00 0000 140

Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу

186,7

395 1 16 21090 09 0000 140

Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования

186,7

000 1 16 32000 00 0000 140

 

Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причинённого в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств

27668,9

395 1 16 32000 09 0000 140

Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причинённого в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части территориальных фондов обязательного медицинского страхования)

27668,9

000 1 16 33000 00 0000 140

Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг

6,0

161 1 16 33090 09 0000 140

Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации  о размещении заказов на поставки  товаров, выполнение работ, оказание  услуг для нужд территориального        фонда обязательного медицинского страхования

6,0

000 1 17 00000 00 0000 000

Прочие неналоговые доходы

114225,9

000 1 17 06000 00 0000 180

Прочие неналоговые поступления в бюджеты государственных внебюджетных фондов

114225,9

395 1 17 06040 09 0000 180

Прочие неналоговые поступления в территориальные фонды обязательного медицинского страхования

114225,9

000 2 00 00000 00 0000 000

Безвозмездные поступления

8556324,7

000 2 02 00000 00 0000 000

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

8557959,0

000 2 02 05000 00 0000 151

Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов

8557959,0

395 2 02 05701 09 0000 151

Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования

 

 

 

 

771308,9

000 2 02 05800 09 0000 151

Средства Федерального фонда обязательного медицинского страхования, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования

7786650,1

395 2 02 05805 09 0000 151

Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации

0,1

395 2 02 05812 09 0000 151

Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на выполнение переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования

7751650,0

395 2 02 05813 09 0000 151

Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам

35000,0

000 2 18 00000 00 0000 00

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями   остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

783,6

000 2 18 00000 00 0000 151

Доходы бюджетов  бюджетной    системы Российской Федерации    от возврата бюджетами бюджетной  системы Российской Федерации остатков субсидий, субвенций и     иных межбюджетных  трансфертов,  имеющих целевое назначение, прошлых лет

783,6

395 2 18 06040 09 0000 151

Доходы бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

783,6

000 2 19 00000 00 0000 000

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-2417,9

395 2 19 06024 09 0000 151

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования

-608,8

395 2 19 06034 09 0000 151

Возврат остатков субсидий,  субвенций и иных межбюджетных  трансфертов,  имеющих целевое  назначение,  прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования

 

 

-1809,1

 

Итого доходов

8700111,4                         

 

 

 

     ________________

 

 ПРИЛОЖЕНИЕ 3

к Закону Ульяновской области
«Об исполнении  бюджета
Территориального фонда
обязательного медицинского
страхования Ульяновской
области за 2013 год»

 

 

 ВЕДОМСТВЕННАЯ СТРУКТУРА РАСХОДОВ

бюджета Территориального фонда обязательного медицинского
страхования Ульяновской области за 2013 год

 

      тыс. рублей

Наименование
расходов

Мин

Рз

ПР

ЦС

ВР

Сумма

Территориальные фонды обязательного медицинского страхования

395

 

 

 

 

8678676,4

 

Общегосударственные вопросы

395

01

 

 

 

52020,3

 

Другие общегосударственные вопросы

395

01

 13

 

 

52020,3

 

Руководство и управление в сфере установленных функций

395

 01

 13

001 00 00

 

52020,3

 

Аппараты органов управления государственных внебюджетных фондов

395

 01

 13

001 55 00

 

52020,3

 

Фонд оплаты труда и страховые взносы

  395

01

13

001 55 00

141

31280,7

 

Иные выплаты персоналу, за исключением фонда оплаты труда

  395

01

13

001 55 00

142

653,2

 

Закупка товаров, работ, услуг в сфере информационно-коммуникационных технологий

  395

01

13

001 55 00

242

5405,3

 

Прочая закупка товаров, работ и услуг для государственных нужд

395

01

13

001 55 00

 

 

244

14586,5

 

Уплата налога на имущество организаций и земельного налога

  395

01

13

001 55 00

851

80,8

 

Уплата прочих налогов, сборов и иных платежей

  395

01

13

001 55 00

852

13,8

 

Здравоохранение

395

09

 

 

 

8591656,1

 

Амбулаторная помощь

395

09

02

 

 

329,9

 

Проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации

395

09

02

505 21 01

 

0,1

 

Приобретение товаров, ра-бот, услуг в пользу граждан

395

09

02

505 21 01

323

0,1

 

Проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан

395

09

02

505 24 00

 

329,8

 

Исполнение судебных актов Российской Федерации и  мировых соглашений по возмещению вреда, причинённого в результате незаконных действий (бездействия) органов государственной власти (государственных органов) либо должностных лиц этих органов, а также в результате деятельности казённых уч-реждений

395

 

09

02

 

 

 

 

505 24 00

 

831

 

329,9

 

Другие вопросы в области здравоохранения

395

09

09

 

 

8591326,2

 

Реализация программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части внедрения стандартов медицинской помощи, повышение доступности амбулаторной медицинской помощи

395

09

09

096 03 00

 

2488,3

 

Приобретение товаров, ра-бот, услуг в пользу граждан

395

09

09

096 03 00

323

2488,3

 

Федеральный закон от 29 ноября 2010 года № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации»

 395

 

09

 09

 

505 17 00

 

 

 8588837,9

 

Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации

395

09

09

505 17 02

 

8588837,9

 

Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан

395

09

09

505 17 02

323

8572352,9

 

Исполнение судебных актов Российской Федерации и  мировых соглашений по возмещению вреда, причинённого в результате незаконных действий (бездействия) органов государственной власти (государственных органов) либо должностных лиц этих органов, а также в результате деятельности казённых уч-реждений

 

 

395

 

 

 

 

 

09

 

 

 

09

 

 

 

505 17 02

 

 

 

 

 

831

 

 

 

16485,0

 

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

395

14

 

 

 

35000,0

 

Прочие межбюджетные трансферты общего характера

395

14

03

 

 

35000,0

 

единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам

395

14

03

505 17 03

 

35000,0

 

Иные межбюджетные трансферты

395

14

03

505 17 03

540

35000,0

 

Итого расходов

 

 

 

 

 

8678676,4

 

 __________


ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

 к проекту закона Ульяновской области «Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год»

 

Во исполнение статьи 149 Бюджетного кодекса Российской Федерации подготовлен проект закона «Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области за 2013 год» (далее по тексту –ТФОМС).

Законопроект регулирует отношения в бюджетной сфере, относится к отрасли бюджетного законодательства, направлен на реализацию Бюджетного кодекса Российской Федерации. Действие данного законопроекта распространяется на ТФОМС.

Закон Ульяновской области от 29.10.2012 года № 166-ЗО «О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ульяновской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» (в ред. Законов Ульяновской области от 01.03.2013 года № 25-ЗО, от 04.06.2013 года № 92-ЗО, от 09.08.2013 года № 133-ЗО, от 02.12.2013 года № 223-ЗО) утверждён по доходам в сумме 8652291,1 тыс. рублей, по расходам в сумме 8758870,0 тыс. рублей.

Кроме того, величина расходов уточнена внесением изменений в сводную бюджетную роспись бюджета Территориального фонда в соответствии со статьёй 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьёй 5 Закона Ульяновской области от 29.10.2013 года № 166-ЗО.

В соответствии с бюджетом Территориального фонда на 2013 год в ТФОМС поступали: налоговые доходы в части, подлежащей зачислению в ТФОМС, прочие неналоговые поступления, межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, субвенции, а также межбюджетные трансферты на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам.

Налоговые доходы утверждены в сумме 757,0 тыс. рублей. Фактические поступления составили 519,6  тыс. рублей. Снижение показателей в сравнении с планом на 31,4%, связано  с отменой с 07.05.2013 года поступлений налоговых доходов в бюджет Фонда в соответствии с Федеральным законом № 104-ФЗ от 07.05.2013 «О внесении изменений в бюджетный кодекс РФ и отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием бюджетного процесса». Удельный вес в общей величине доходов – 0,01%.

В ТФОМС поступили денежные средства от Министерства здравоохранения Ульяновской области, возвращенные единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам в сумме 783,3 тыс. рублей и 0,3 тыс. рублей остаток денежных средств на реализацию программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части внедрения современных информационных систем в здравоохранение в  целях перехода на полисы обязательного медицинского страхования единого образца, которые в последующем восстановлены в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования.

Также, возвращены в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования 1025,5 тыс. рублей по акту проверки за нецелевое использование средств ОМС в 2012 году.

Министерству здравоохранения Ульяновской области был произведен возврат остатка денежных средств  за декабрь 2012 года за оплату дополнительной медицинской помощи, оказываемой медицинскими работниками участковой службы в сумме 608,8 тыс. рублей.

Кроме того, в бюджет ТФОМС поступили средства:

-денежные взыскания от регрессных исков и штрафов 186,7 тыс. рублей или 141,23 % к плану;

-денежные взыскания за нарушения законодательства РФ в сумме 570,8 тыс. рублей или 243,49 % к плану;

-денежные взыскания за нецелевое использование бюджетных средств в сумме 27668,9 тыс. рублей или 340,18 % к плану;

-денежные взыскания за нарушения законодательства РФ о размещении заказов на поставки товаров в сумме 6,0 тыс. рублей.

 Прочие неналоговые поступления (средства по межтерриториальным расчётам) утверждены в бюджете Территориального фонда в сумме 96069,0 тыс. рублей. Фактически поступило 114225,9 тыс. рублей. Удельный вес в общей величине доходов ТФОМС Ульяновской области – 1,31%.

Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение   реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования поступили в соответствии с планом в сумме 771308,9 тыс. рублей. Удельный вес в общей сумме доходов – 8,86%. 

Субсидии на проведение диспансеризации  пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации поступили на завершение расчетов за 2012 год в сумме 0,1 тыс. рублей.

Субвенции из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования бюджетам территориальных фондов, поступили в соответствии с планом в сумме 7751650,0 тыс. рублей. Удельный вес в общей величине доходов – 89,10%.

Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам - в сумме 35000,0 тыс. рублей, что на 45,83% больше плана. Удельный вес в общей сумме доходов ТФОМС Ульяновской области -0,40%.

Общая сумма доходов ТФОМС в 2013 году составила 8700111,4 тыс. рублей (100,55% к плановому значению). По отношению к  2012 году рост доходов составляет 14,89%.

Расходы ТФОМС в 2013 году производились в соответствии с утвержденным бюджетом на 2013 год, а также с учётом фактических поступлений средств.

В целом, расходы ТФОМС выполнены на 99% к утвержденной величине и составили – 8678676,4 тыс. рублей, в том числе:

на финансирование территориальной программы ОМС жителей Ульяновской области – 8572352,9 тыс. рублей, при утверждённой величине – 8663158,3 тыс. рублей;  в 2012 году – 5544535,3 тыс. рублей;

на выполнение управленческих функций Фондом – 52020,3 тыс. рублей при утвержденной величине – 52408,4 тыс. рублей; в 2012 году – 37717,1 тыс. рублей;

 - расходы на проведение  диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, 0,1 тыс. рублей – за завершение расчётов в соответствии с утверждённой величиной;

- расходы на завершение расчетов в рамках реализации программы модернизации здравоохранения Ульяновской области в части внедрения стандартов медицинской помощи, повышения доступности амбулаторной медицинской помощи – 2488,3 тыс. рублей в соответствии с утверждённой величиной;

- расходы на выполнение судебных решений – 16484,9 тыс. рублей;

- расходы на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам – 35000,0 тыс. рублей, в соответствии с заявками; в 2012 году – 26000,0 тыс. рублей.

Остаток средств на конец года составил 128013,9 тыс. рублей.

В результате принятия настоящего законопроекта будут исполнены требования статьи 149 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьи 26 Закона Ульяновской области от 02.10.2012 года №123-ЗО «Об особенностях бюджетного процесса в Ульяновской области».

 Проект закона разработан начальником отдела формирования финансовых средств и статистической отчётности ТФОМС Шафрановой Ириной Викторовной совместно с главным специалистом (экономистом) Фонда Буханцевой Ольгой Юрьевной. 

 

 

И.о.директора                                                                                          И.Ш.Бакиров

Добавлено: 11 марта 2014 года, 12:04

Обсуждение законопроекта

нет комментариев